获嘉县审计局审计结果公告

2024年第11号（总第11号）

获嘉县同盟物资服务中心2023年度预算执行和

其他财政收支情况审计结果公告

获嘉县审计局自2024年4月7日至6月7日，对获嘉县同盟物资服务中心（以下简称县物资服务中心）2023年度预算执行等情况进行了审计。现将审计结果公告如下：

一、被审计单位基本情况

（一）县物资服务中心基本情况

县物资服务中心成立于2018年12月，国有资产管理中心为出资方和管理方，主要职责是承接原获嘉县物资综合公司（1984年机构改革“获嘉县物资局”撤销，成立“获嘉县物资综合公司”）的职能、债权债务、下属倒闭企业的托管、下岗职工的信访稳定及相关手续的办理。内设综合办公室、信访室、人事科、业务科、财务科5个职能科室，实际在职人员8人，其中1名事业人员（主任），原物资局人员6人，物资中心1人。

（二）部门预算执行情况

2023年预算收入437000.00元，临时预算48000.00元，实际总收入493668.48元，占年初预算的101.79%。预算支出485000.00元，其中：基本支出-人员经费工资福利支出431000.00元，对个人和家庭的补助支出6000.00元，维修（护）费、办公费及其他商品和服务支出48000.00元。实际支出493668.48元，占年初预算支出102.26%。

二、审计评价意见

审计结果表明，县物资服务中心提供的资料基本真实反映了本部门预算执行情况，会计处理基本符合财经法规的要求，财务报表基本反映了预算执行情况。但审计也发现县物资服务中心还存在原始凭证不合规等问题需要进一步加以纠正和改进。

三、审计发现的主要问题

（一）财务管理和内部管理方面

1.未严格执行财务审批手续。

2.原始凭证不合规。

（二）内控制度建立健全执行情况方面

办公用品领用制度不健全。

四、审计处理情况和建议

对上述问题，审计机关已依法出具了审计报告。对未严格执行财务审批手续19622.16元问题，要求县物资服务中心严格执行财务审批程序，认真履行审批职责，将缺失的内容补充、更正；对原始凭证不合规2000元问题，要求县物资服务中心应严格执行会计基础工作规范，并对不规范的原始凭证进行补充、更正；对办公用品领用制度不健全问题，要求县物资服务中心应建立办公用品管理台账，及时登记领用情况。

针对审计发现的问题，获嘉县审计局建议：

（一）加强会计基础工作管理，严格执行财务审批程序，杜绝不合规原始凭证入账。

（二）建立办公用品管理台账，规范管理、提高效率。

五、审计发现问题的整改情况

县物资服务中心针对审计提出的问题，通过加强管理、建立台账等方式进行了整改。具体整改结果由县物资服务中心向社会公告。

                                                              获嘉县审计局

                                                               2024年11月6日